Il “passaggio generazionale” si riferisce a quella delicata e complessa fase della vita di un’impresa in cui l’imprenditore-proprietario si trova a dover o voler gestire il trasferimento ai propri cari dell’azienda di famiglia, o del più complesso patrimonio familiare e di competenze e conoscenze maturate in anni di esperienza.
Si tratta di un momento delicato e cruciale nella vita di un’azienda, che deve essere pianificato per tempo e gestito con professionalità per evitare di non poterne garantire la continuità aziendale.
Il convegno di Kleros intende presentare risposte concrete e soluzioni operative esaminando i seguenti temi:
• Situazioni familiari che influenzano il passaggio generazionale aziendale:
separazioni, convivenze, figli minori, figli disabili, figli non idonei, . . .
• Variabili aziendali da considerare ed analisi comparata nelle diverse forme giuridiche
• Criticità, fiscalità e soluzioni nel passaggio generazionale per le diverse tipologie di società
• Varie tipologie di società nel passaggio generazionale: hotel, farmacia, società immobiliare, società agricola, . . .
• La tutela familiare e patrimoniale dell’imprenditore
• La trasmissione dell’azienda a terzi: processo e fattori critici di successo
• Donazione e Patto di famiglia: analisi comparata dei due strumenti giuridici
• L’adozione di un approccio metodologico come strumento di aiuto operativo all’attività professionale del consulente patrimoniale.
Programma:
09.30 – 10.00 ACCOGLIENZA E REGISTRAZIONE PARTECIPANTI
10.00 – 11.10 Dott. Gianni FUOLEGA – A.D. Kleros srl
• Variabili familiari ed aziendali che influenzano il passaggio generazionale
• Fiscalità, criticità e soluzioni nel passaggio generazionale delle ditte individuali e delle società di persone
• Holding di famiglia e strumenti di governance: utilizzi operativi
• Descrizione di casi reali e presentazione di soluzioni
11.10 – 12.20 Dott. Massimo DORIA – Presidente Kleros srl
• Fiscalità, criticità e soluzioni nel passaggio generazionale delle imprese familiari e società di capitali
• L’usufrutto in azienda: vantaggi operativi nel passaggio generazionale
• Le varie combinazioni familiari per usufruire dell’esenzione fiscale
• Le polizze keyman come strumenti di tutela per l’imprenditore
• Descrizione di casi reali e presentazione di soluzioni
12.20 – 13.00 Avv. Francesco CONTI – Foro di Milano
• La trasmissione dell’azienda a terzi come possibile soluzione alternativa al passaggio generazionale problematico
• La trasmissione dell’azienda a terzi: processo e fattori critici di successo
• La cessione dell’azienda a investitori istituzionali
• La cessione dell’azienda a soci industriali
• Ulteriori strumenti alternativi: la quotazione all’AIM
13.00 – 14.20 LIGHT LUNCH
14.20 – 15.00
Notaio Francesco CAPEZZUTO (evento Bologna)
Notaio Flora CAPUTO (evento Padova)
Notaio Eloisa LUINI (evento Milano)
• La donazione delle quote societarie: esigenze e normativa
• Il patto di famiglia: normativa ed utilizzi operativi
• Analisi comparata dei due istituti giuridici
15.00 – 15.40 Dott. Massimo DORIA – Presidente Kleros srl
• Approccio commerciale e metodologico per sviluppare il mercato corporate e grandi aziende
• La tutela familiare e patrimoniale dell’imprenditore
• Le polizze vita come strumento di tutela per l’imprenditore
• Piano di marketing: obiettivi ed attività operative
Convenzioni con Associazioni nel territorio
• Esempi di casi reali di applicazione della metodologia di analisi
15.40 – 16.20 Dott. Gianni FUOLEGA – A.D. Kleros srl
• Dalla teoria alla pratica: le cinque fasi del processo organizzativo
• myarp@®: una piattaforma tecnologica per supportare il consulente patrimoniale
• Analisi di un case study tramite la piattaforma myarp@®
