Risk Management Persone: il caso dell’ARTIGIANO

Caso RMP n.5

Attività: Artigiano

  • Data di nascita: 15/11/1972
  • Sesso: M
  • Stato civile: Coniugato
  • Figli a carico: 3
  • Reddito annuale lordo: 43.000 €
  • Anzianità contributiva:21 anni 4 mesi

Vediamo le prestazioni riconosciutegli dall’INAIL e dall’INPS in caso di…

  • INVALIDITA’ TEMPORANEA O PERMANENTE (grado %)
    • 30%: INAIL**: € 4.745  INPS**: nessuna
    • 60%: INAIL**: € 14.167  INPS**: nessuna
    • 80%: INAIL**: € 20.476 INPS**: € 8.140
    • 100%: INAIL**: € 33.167* INPS**: € 21.187*

**N.B.: Le prestazioni sono state calcolate considerando il reddito convenzionale per l’anno in corso

 

  • PREMORIENZA: i superstiti ricevono…
    • il 1° figlio: INAIL**: € 2.050  – INPS**: € 1.085 
    • il 2° figlio: INAIL**:  € € 2.050  – INPS**: € 1.085
    • coniuge:  INAIL**  € 6.150INPS** € 4.884 

**N.B.: Le prestazioni sono state calcolate considerando il reddito convenzionale per l’anno in corso

 

Rischio invalidità permanente causata da malattia o infortunio
Le prestazioni, a cui ha potenzialmente diritto il soggetto, sono a carico dell’ente previdenziale obbligatorio  e all’assicurazione infortuni sul lavoro (INAIL), limitatamente ai rischi riconducibili all’attività lavorativa. Di seguito sono riportate le pensioni e le rendite annue lorde stimate sulla base dei dati impostati per i principali livelli d’invalidità permanente, con esclusione dei casi di scarsa incidenza (invalidità <= 15%).

Il livello d’invalidità è certificato da una commissione medico-legale, con riferimento ad apposite tabelle di danno biologico approvate da recenti disposizioni in materia. L’invalidità è solo quella di tipo permanente e la norma prevede la possibilità di verifica di tale requisito per un massimo di due controlli consecutivi.

Nel caso in cui il soggetto ha diritto a prestazioni INAIL, va sottolineato che dette prestazioni non sono cumulabili con le pensioni dell’ente previdenziale. Limitatamente ai casi in cui la pensione dell’ente obbligatorio risulta di importo superiore alla rendita INAIL, il soggetto ha diritto solo alla differenza.

Le pensioni dell’ente previdenziale obbligatorio sono soggette sia alla tassazione sui redditi, sia ad eventuali riduzioni o integrazioni in funzione dei redditi residui, anche da attività lavorativa, che il soggetto possiede nell’ipotesi d’invalidità.

Le altre rendite non sono soggette a tassazione. Si precisa che la totale invalidità (l’inabilità) non è compatibile con alcuna attività lavorativa residua.

Prestazioni riconosciute (superstiti)
Le prestazioni, a cui hanno potenzialmente diritto i superstiti del soggetto, sono a carico dell’ente previdenziale obbligatorio (INPS – Gestione Speciale Lavoratori Autonomi) e all’assicurazione infortuni sul lavoro (INAIL), limitatamente ai rischi riconducibili all’attività lavorativa. Sopra sono riportate le pensioni e le rendite annue lorde stimate sulla base dei dati impostati per gli eredi legittimi.

Il coniuge ha sempre diritto alla prestazione, mentre i figli solo fino al limite d’età entro il quale sono a carico dei genitori.

Nel caso in cui il soggetto ha diritto a prestazioni INAIL, va rilevato che dette prestazioni non sono cumulabili con le pensioni dell’ente previdenziale. Limitatamente ai casi in cui la pensione dell’ente obbligatorio risulta di importo superiore alla rendita INAIL, il soggetto ha diritto solo alla differenza.

Le pensioni INPS rientrano nella tassazione sui redditi del superstite. Le pensioni sono passibili anche di eventuali riduzioni o integrazioni in funzione del livello di reddito del coniuge. In presenza di figli non si applica alcuna riduzione.

N.B. la pensione ai superstiti per malattia è uguale alla pensione ai superstiti per infortunio;  l’importo è funzione degli anni di contribuzione alla cassa di riferimento e al reddito dichiarato

N.B. le rendite riportate sono al valore lordo, la normativa previdenziale e fiscale prevede, in   funzione degli altri redditi disponibili, deduzioni, integrazioni e tasse dovute.

N.B.: Tutti i dati sono stimati considerando l’anzianità attuale pari a 21 anni 4 mesi

(*) Assegno di accompagnamento; a tutti gli invalidi civili non autosufficienti (100%) e non ricoverati è riconosciuto un assegno di accompagnamento pari a 6.148 euro annui netti.

Le prestazioni riconosciute

a) Nel primo caso in esame, se trattasi di infortunio o malattia professionale, l’invalidità riconosciuta all’Artigiano (30%), darà luogo ad una prestazione INAIL piuttosto modesta, se trattasi di infortunio o malattia extra-professionale lo stesso grado di invalidità (30%) non darà luogo ad alcuna prestazione in quanto sotto al minimo previsto (66,7%)

b) Nel secondo caso in esame, se trattasi di infortunio o malattia professionale, l’invalidità riconosciuta all’Artigiano (60%), darà luogo ad una prestazione INAIL crescente, anche se molto inferiore rispetto al reddito percepito, se trattasi di infortunio o malattia extra-professionale lo stesso grado di invalidità (60%) non darà luogo ad alcuna prestazione in quanto sotto al minimo previsto (66,7%)

c) Nel terzo caso in esame, se trattasi di infortunio o malattia professionale, l’invalidità riconosciuta all’Artigiano (80%), darà luogo ad una prestazione INAIL più importante, ma ancora molto bassa (50%) del reddito percepito, se trattasi di infortunio o malattia extra-professionale lo stesso grado di invalidità (80%) darà luogo ad una prestazione INPS molto modesta rispetto al reddito percepito

d) Nel quarto caso in esame, se trattasi di infortunio o malattia professionale, l’invalidità totale riconosciuta all’Artigiano (100%), darà luogo ad una prestazione INAIL, che cresce ancora rimanendo comunque al di sotto del reddito percepito, se trattasi di infortunio o malattia extra-professionale lo stesso grado di invalidità totale (100%) darà luogo ad una prestazione INPS  di circa la metà del reddito percepito; purtroppo parliamo di invalidità totale…

N.B. La pensione di invalidità da malattia è uguale alla pensione di invalidità permanente da infortunio, il cui importo dipende da reddito convenzionale per l’anno in corso


Tavola sinottica delle prestazioni del Welfare State 

  • Lav.Autonomo/Artigiano
  • Reddito annuo imponibile: 43.000 euro

**N.B.: Le prestazioni sono state calcolate considerando il reddito convenzionale per l’anno in corso


Commento e soluzioni assicurative:

Nell’esempio preso a riferimento è subito evidente che le prestazioni di assistenza, nei vari casi di invalidità e di premorienza, sono da considerarsi assolutamente inadeguate, rispetto al tenore di vita mantenuto precedentemente (vedesi reddito lordo in attività) e questo vale sia per le prestazioni INAIL che le prestazioni INPS ancora più limitate…inoltre anche rispetto alle necessità di una famiglia così composta, che dovrà far fronte ad una gestione della spesa quotidiana ben al di sopra di quanto percepito come assistenza pubblica. …; paradossalmente anche arrivando all’invalidità totale, le prestazioni pubbliche garantirebbero, nella migliore delle ipotesi, una rendita pari a 2/3 del reddito dichiarato… Naturalmente stiamo parlando della gestione di una persona totalmente invalida….Tra l’altro, il soggetto in questione, in caso di premorienza sia per evento professionale che per evento extra-professionale, lascerà, al coniuge ed ai figli una prestazione davvero modesta che a mala pena, supererà ¼ del reddito percepito in attività. Va tuttavia ricordato che la pochezza di tutte le prestazioni è determinata dall’uso del reddito convenzionale, stabilito dalla normativa in vigore, in luogo del reddito dichiarato.

Si suggerisce la stipula di:

  • una polizza temporanea caso morte con copertura reciproca e massimale congruo e compreso il caso di invalidità totale
  • una polizza di tutela infortuni e malattia con capitali adeguati, che interverrà anche nei casi di invalidità oggi privi di copertura (vedi prestazioni riconosciute)
  • Da considerare la stipula di una protezione L.T.C. …

 

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